sistema de heterorresponsabilidad penal

Prevención y reacciones corporativas. representaciones institucionales de la infancia | PDF | Adultos ... ... x Este modelo también es conocido como responsabilidad por atribución[44]. Edita Gobierno de España. El delito corporativo en el Código penal español. En el caso de la República del Perú, con la Ley Nro. NIETO MARTÍN, Adán [Dir.]. salud reproductiva: es la capacidad de disfrutar la vida sexual satisfactoriamente, con la … En este sentido, el artículo 9 de la ley que regula la responsabilidad penal empresaria argentina -nº 27.401, B.O. Cuando hablamos de un delito corporativo ha de haber algo más que una acción conjunta o colectiva[65]. GOMEZ–JARA DIEZ, Carlos (Editor), Modelos de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas. Las plasmaciones legislativas del sistema vicarial difieren principalmente en la determinación del círculo de personas cuyo comportamiento da lugar a la responsabilidad de la empresa. En este orden de ideas, podemos afirmar que el valor que una legislación otorgue al compliance penal, es decir, si atenúa o exime de responsabilidad penal/administrativa a la persona jurídica, nos permite obtener mayores elementos para interpretar la legislación y de esta manera poder identificar cuál es el sistema de imputación de responsabilidad acogido por dicha legislación. Mir Puig, Santiago/ Corcoy Bidasolo, Mirentxu, Gómez Martín, Víctor [Directores]. Silva Sánchez, Jesús María [Director]. Foffani, Luigi. Libro homenaje a Klaus Tiedemann. Securities and Exchange Comission], el compliance aparece como una forma de autorregulación en las empresas. Entendido así en general, no es ni nuevo ni especialmente intrigante que exista Compliance, ni tampoco que se trate con él de Derecho penal, es decir, de evitar la violación de normas reforzadas con pena[27]. universidad congreso. Khulen, Lothar/ Montiel, Juan Pablo/ Ortiz de Urbina Gimeno, Iñigo [Editores]. La posibilidad de efectuar una imputación de responsabilidad penal a la persona jurídica fue admitida por la Corte en el precedente “Pallavicini y Cía. El valor que las legislaciones italiana, peruana y española otorgaran al compliance penal es determinante para saber cuál es el sistema de imputación de responsabilidad penal/administrativa regulado. Anuario de Derecho Penal Económico y de la Empresa. Mendoza. Posteriormente, en el año 2002 se emitió la Sarbanes Oxley Act [también conocida como Ley de reforma de la contabilidad pública de empresas y protección al inversionista], en la cual, aún se sigue un modelo de autorregulación en las empresas, aunque más limitado, pues esta ley obliga a las empresas a adoptar medidas de organización interna y canales de denuncia anónimos[2]. García Cavero, Percy. 20393 es el siguiente: “Las personas jurídicas serán responsables de los delitos señalados en el artículo 1° que fueren cometidos directa e inmediatamente en su interés o para su provecho, por sus dueños, controladores, responsables, ejecutivos principales, representantes o quienes realicen actividades de administración y supervisión, siempre que la comisión del delito fuere consecuencia del incumplimiento, por parte de ésta, de los deberes de dirección y supervisión. E incluso, hay algunos autores como Bacigalupo Zapater que sostienen que el compliance es parte de la cultura empresarial basada en valores, llegando a formular el concepto de valor de cumplimiento del derecho, dándose por supuesto que no hay una cultura de valores que postule eludir el cumplimiento del derecho[22]. Bajo Fernández, Miguel/ Gómez–Jara Diez, Carlos/ Feijoo Sánchez, Bernardo José. El tercero es la prevención de una clase de delitos: los delitos societarios, toda vez que una parte esencial de los códigos de buen gobierno son las relativas a las retribuciones de los consejeros o a la evitación de conflictos de intereses, lo que ayuda a la prevención de delitos como el de administración desleal. 230, CPCCN), la prohibición de contratar (art. [26] LASCURAÍN, Juan Antonio. 1° edición Revisada. 66–67. Esta teoría parte de la adopción de la teoría de los sistemas sociales autopoiéticos, para la cual los sistemas jurídicos no se componen de personas y de acciones, sino de comunicaciones y al considerar a la empresa como un sistema competente para la comunicación y la autoorganización, debe comportarse como un buen ciudadano corporativo y se hace culpable cuando incurre en una falta de fidelidad al Derecho (Zugaldía Espinar, 2011). p. 128. 15–16. Se mantiene en clave estrictamente individualista [identificación entre individuo y organización] por lo que no se diferenciar adecuadamente entre individuo [infracción o responsabilidad individual] y organización [defecto organizativo o responsabilidad supraindividual]. Con relación a la autonomía de la imputación de la persona jurídica, señala Aboso (2018) que uno de los problemas de la llamada “irresponsabilidad organizada” se presenta cuando el autor material de la infracción penal no puede ser individualizado. Estudios Penales y Criminológicos, vol. La responsabilitá penale delle persone giuridiche. : 27-4-45, Fallos: 201-229), referido a la infracción a la ley 12.591, la Corte sostuvo que la posibilidad de multar a los directores, gerentes o representantes de las sociedades no excluía la de hacerlas recaer sobre las entidades en cuanto tales coexistiendo con esta última, de la cual es complemento. 2° Edición, Editorial Aranzadi, Navarra, 2016, p. 95. Cuestiones en torno a la persona jurídica como sujeto del proceso penal. GÓMEZ–JARA DIEZ, Carlos. Web12 422 delegados, de ellos: 5 478 mujeres, para un 44,10 %. Para los partidarios de este modelo, las personas jurídicas tienen capacidad de acción y culpabilidad. De igual manera, entre las modificaciones efectuadas por la Ley Nº 27.482 al Código  aprobado por Ley Nº 27.063 se incorporó, entre otros, el Título VI “Procesos contra personas jurídicas” dentro del Libro Segundo (Procedimientos especiales) de la Segunda Parte (Procedimientos) y que en sus artículos 338 a 343 contiene normas relativas a los derechos y garantías, representación y defensa, rebeldía, citación y comunicaciones, conflicto de intereses, abandono de la representación, y legitimación para celebrar acuerdos. En lo que a nuestra materia corresponde, Gonzáles de León Berini explica que esta nueva Ley introduce un sistema avanzado de prevención [programa de cumplimiento], al crearse un consejo para identificar y abordar los riesgos más sistémicos planteados por las entidades financieras grandes y complejas y también por parte de los productos financieros de riesgo novedosos, antes de que puedan llegar a amenazar realmente la estabilidad de la economía americana[7]. [45] NIETO Martín, Adán. [61] Sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas en el Derecho español, por todos Vid. XXXIII (2013). – Dr. Marcelo Antonio Gottifredi, Declaración de IAEA: “RELEVANCIA INSTITUCIONAL DE LAS SALAS ADUANERAS DEL TRIBUNAL FISCAL DE LA NACIÓN: JUSTICIA APLICADA POR JUECES IDÓNEOS CON SÓLIDA FORMACIÓN LEGAL”, Luces y sombras de la nueva versión del blanqueo para la construcción – Dr. Darío Moreira, El “Country by Country Reporting” a propósito del reciente informe de la OCDE – Dr. Alfredo Collosa, BCRA – Comunicación A 6401 y modificatorias – Activos y Pasivos Externos – Operaciones de Comercio Exterior – Cont. La persona jurídica que posee muchos establecimientos o sucursales, tiene domicilio especial en el lugar de dichos establecimientos o sucursales, sólo para la ejecución de las obligaciones allí contraídas. Lee la versión de flipbook de modulo 4 (1). Aprobar la Directiva Sanitaria Nº 083-MINSA/2019/DGIESP "Directiva Sanitaria para el uso del Kit para la atención de … Esta Ley fue objeto de modificaciones a través de la Omnibus trade and competitiveness Act de 1988 [que es una Ley que básicamente regula reglas de competitividad y comercio], que modificó la FCPA en relación a la definición de “pagos permitidos”, en la variación de los requisitos del tipo subjetivo y, finalmente, en el endurecimiento de las consecuencias jurídicas de esta ley; y, por la International Antibribery and Fair Competition Act de 1998, que amplía el concepto de destinatarios de esta Ley, que ya no solo incluye a las empresas listadas en la Bolsa de Valores y a las personas o empresas norteamericanas que desarrollen su actividad económica en dicho territorio [originalmente se excluían a las sucursales extranjeras], sino que ahora también incluye a las personas naturales o jurídicas, ya sean extranjeras o norteamericanas, cuyo acto de corrupción tenga algún tipo de relación con el espacio estadounidense[5]. Podemos mencionar, por una parte, a quienes adheridos a los principios de derecho continental europeo niegan tal posibilidad. Cuando la persona jurídica se presente en juicio a través de su representante legal o apoderado con poder especial para ello, deberá designar también uno o más abogados defensores para que la representen. Pero también conduce, en segundo lugar, a una excesiva responsabilidad penal cuando tiene como consecuencia que todo delito individual sin excepción sea definido como un delito corporativo. Editorial B de F, Buenos Aires, 2013, páginas 254 y ss. Concepto de Sistema Penal en el Diccionario Te explicamos qué es, su significado, ejemplos y definición - Concepto de Sistema PenalEsta voz se ocupa del concepto . La responsabi- lidad penal de las personas jurídicas en España antes de la reforma del año 2015. Webcualquier sistema de imputación de responsabilidad penal de un verdadero Estado democrático y de Derecho. 1°, 2°, 3° y 4° del Decreto Legislativo Nro. En consecuencia, se afirma que estas categorías resultan adaptables a la persona jurídica a través de conceptos tales como: a) acción institucional (la decisión de la persona jurídica es un proceso de elaboración de una o varias individualidades y el resultado es información construida), y b) responsabilidad social (Abraldes et al., 2018). Como las normas procesales requieren la personal intervención del imputado, entienden que en el caso de la persona jurídica la solución está en la oportunidad defensiva indagando a los representantes legales del ente jurídico (Martorell y Tazza, 2018). Para ello propone como una “buena teoría” el modelo constructivista de autorresponsabilidad penal empresarial. La norma creó el Fuero de la Responsabilidad Penal Juvenil, entendido como el Ministerio Público del Joven, compuesto por Fiscales y Defensores Oficiales, que intervienen en todas las etapas del proceso: el Fiscal encarando la investigación y suma de pruebas para la acusación y el Defensor a cargo de la defensa. c/ Impuestos Internos s/ Recurso Contencioso Administrativo” (Rta. En este sentido, compartimos la opinión de Gómez–Jara Diez cuando señala que debe tenerse en cuenta que, en ocasiones, las personas jurídicas carecen de una adecuada cultura de compliance [que equivale a una cultura de incumplimiento de la legalidad]. Propuestas globales contemporáneas. Esta Ley, como las anteriores que tuvieron su origen en escándalos públicos o épocas de crisis, tuvo su origen a raíz del escándalo político del “Watergate”. Harvard Business Review América Latina, Reimpresión Enero–Febrero, 2011, pp. XXXIII (2013). 216-217. Púb. La persona jurídica era entendida como una ficción creada por el derecho para la obtención de determinados fines, no pudiendo servir de sustento a una verdadera responsabilidad punitiva. SIEBER, Ulrich. [41] En este orden de ideas, conviene precisar que en la doctrina penal se sostiene que el fundamento que en política criminal se ha esbozado para sancionar penalmente a las personas jurídicas radica en la necesidad del legislador penal de castigar los delitos socioeconómicos, financieros, ambientales, fiscales, entre otros delitos pensados a ser cometidos en seno de una persona jurídica; en la urgencia de buscar nuevas vías de lucha contra la criminalidad organizada; por cuestiones de legalidad, sobre todo a causa de los problemas planteados en los delitos especiales cometidos en el seno de una persona jurídica. De lo que se trata, en fin, es de aceptar que solo a partir de una indagación por el Juez instructor de la efectiva operatividad de los elementos estructurales y organizativos asociados a los modelos de prevención, podrá construirse un sistema respetuoso con el principio de culpabilidad”[67]. Editorial B de F, Buenos Aires, 2013, páginas 254 y ss. Palabras clave: persona jurídica - responsabilidad penal - política criminal - programas de cumplimiento - criminalidad de la empresa - moderno derecho penal. El derecho de la competencia fue, por lo tanto, uno de los orígenes de los programas de cumplimiento, de hecho a finales de los años 80 se le consideraba aún el sector donde las estrategias de cumplimiento se encontraban más avanzadas[3]. Marcial Pons, Madrid, 2013, p. 264. Expondremos cuáles son las personas jurídicas responsables y tratamiento que se debe dar a las sociedades “pantalla” en relación a la comisión de los delitos de tráfico de drogas, con especial mención del … 45–46. URQUIZO OLAECHEA, José/ ABANTO VÁSQUEZ, Manuel/ SALAZAR SÁNCHEZ, Nelson [Coord.]. NIETO MARTÍN, Adán [Dir.]. Y, la “Autorregulación regulada o co-regulación [enforced self–regulation]”, que alude a la forma de regulación estatal en el mundo empresarial caracterizada por la incorporación del ente privado en el proceso de regulación pero de forma subordinada a los concretos fines o intereses públicos predeterminados por el Estado. Por el contrario, otro sector ha creído conveniente estructurar un sistema de imputación penal que incluya a las personas jurídicas. 518, CPPN) e inclusive acudirse a otra clase de medidas cautelares como la clausura preventiva (art. Criminalidad de empresa y compliance. Finalmente, con el finalidad de modernizar la legislación penal de fondo, el 13 de febrero de 2017 mediante decreto del Poder Ejecutivo Nacional N° 103 se creó, en el ámbito del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, una nueva Comisión para la Reforma del Código Penal de la Nación a cargo del Dr. Mariano Borinsky, Anteproyecto que finalmente fue enviado al Congreso de la Nación para su tratamiento en fecha 25 de marzo de 2019. El Derecho penal económico en la era del Compliance. [39] En el mismo sentido, Vid. usmpvirtual publicó modulo 4 (1) en el 2016-11-16. En primer modelo de imputación, vicarial o de transferencia de responsabilidad[43], la culpabilidad de la persona natural se transferirá a la persona jurídica. Miguel Ángel Galeano, Sociedad Anónima – Transferencia derivada “mortis causae” de acciones nominativas. El delito corporativo en el Código penal español. Yamile N. Molinari e Ing Mec. [35] En este sentido, Vid. ¿Qué es, Qué Significa y Cómo se Define Sistema Penal? Si en dichas legislaciones le otorgan al compliance penal un valor de atenuante de la responsabilidad, podríamos afirmar prima facie que se acoge un sistema de imputación vicarial. Ahora bien, por lo que al compliance penal respecta, siendo que su objeto de acción es delimitado a la gestión de riesgos penales, pues no puede desconocerse que comparte con el Sistema de Compliance el propósito de fomentar la cultura de cumplimiento. En especial al Compliance anticorrupción y antilavado de activos. Si deseas publicar con nosotros escríbenos al correo. Elementos en común de ambas responsabilidades “penal o administrativa” de las personas jurídicas, es que derivan de la comisión de un delito previsto en el Código penal o en la legislación penal complementaria, cometido en beneficio y por cuenta de las personas jurídicas, en donde la sanción la impone un juez penal en el marco de un proceso penal. ¿Es jurídica o se corresponde con una herramienta de gestión empresarial? Por su parte, Carlos Gómez-Jara Díez (2019), al analizar la culpabilidad de las personas jurídicas insiste en que la necesidad de tomarse en serio la responsabilidad penal de los entes ideales significa desarrollar las categorías de la teoría del delito para las personas jurídicas. Minera Santa Cruz c/EN -AFIP-DGA s/Recurso Directo de Organismo Externo - Derechos de Exportación D, Plazo prescripción multas (Ley 27.562) “AFIP c/ Servicios Epsilon Sociedad Anonima s / Ej Fiscal�, Limites a la AFIP, in re : “VZ BATH & BODY SA (TF 36087-I) c/Dirección General Impositiva s/recur, Cámara revoca sentencia de primera instancia - Novedoso fallo sobre Derechos de Exportación - Decr, GUT METAL SRL c/ EN-AFIP s/DIRECCION GENERAL DE ADUANAS - Derechos de Exportación - Nulidad decreto, "PETROQUIMICA COMODORO RIVADAVIA SA (TF 24619189-A) c/ DGA s/RECURSO DIRECTO DE ORGANISMO EXTERNO" -, Aspectos Procesales de la Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas contemplados en la Ley N° 27.401 y el C.P.P.F – Dra. 2. [11] Al respecto, Vid. Causas de suspensión de juicios penales. Se produjo así un cambio de criterio de la CSJN que anteriormente había admitido la vigencia del principio nulla poena sine culpa en dicho ámbito (Lascano, 2018). En consecuencia, se debe diferenciar el domicilio legal de la sede social. cit. Nuevas Tendencias del Derecho Penal Económico y de la Empresa. 69 y ss. Otro tanto presenta el proceso penal contra la persona jurídica en aquellas legislaciones que han admitido su responsabilidad. SC 26/22 – Refuerzan el control de las importaciones – Lic. Modelos de imputación penal de las personas jurídicas. Que el compliance sea autorregulación no implica per se que su naturaleza sea exclusivamente jurídica, sino que el compliance, como venimos exponiendo, tiene una naturaleza mixta, la que podemos calificar como jurídico–empresarial [el concepto “empresarial” es propio de las Ciencias Empresariales] por cuanto el compliance también es parte de la gestión empresarial, lo cual se puede observar fácilmente al analizar la relación del compliance con otros fenómenos corporativos conexos. “La responsabilidad penal de las Personas Jurídicas en el Derecho español”. Introducción a la responsabilidad penal de las Personas Jurídicas. URQUIZO OLAECHEA, José/ ABANTO VÁSQUEZ, Manuel/ SALAZAR SÁNCHEZ, Nelson [Coord.]. Un gran número de discusiones dogmáticas se desprenden al analizar la posibilidad de responsabilizar penalmente a las personas jurídicas. Libro homenaje a Klaus Tiedemann. Coca Vila, Ivó. La persona jurídica será representada en el proceso por su representante legal de conformidad con su naturaleza y estatutos, pudiendo serlo por cualquier otra persona con poder especial otorgado al efecto y con las formalidades pertinentes (art 13°, LRPPJ). Prevención y reacciones corporativas. En la doctrina penal también se proponen otras clasificaciones; al respecto, Vid. “Programas de compliance en el Derecho penal de la empresa. Heine, Günter/ Lampe, Ernst Joachim/ Laufer, William S./ Gómez–Jara Diez, Carlos/ Strudler, Alan. 2° Edición, Editorial Civitas, Navarra, pp. Acreditado tal extremo, el anonimato (de la persona humana) a que hace referencia la norma denota la deficitaria organización de la persona jurídica, demostrando la culpabilidad social por defecto de organización sobre la base una conducta por omisión impropia. NIETO MARTÍN, Adán. [47] NIETO Martín, Adán. Número 3, Centro de Estudios de Derecho Penal Económico y de la Empresa – CEDPE, Lima 2015, p. 98. Si la notificación no fue correctamente diligenciada o por algún motivo el imputado no pudo conocer la citación, esta consecuencia procesal no resultaría procedente. Posteriormente, se adopta en el derecho anglosajón la Teoría de la identificación o del “alter ego”, según la cual las personas que integran el directorio de una empresa son identificadas con la propia empresa. En este aspecto, tanto las legislaciones procesales locales así como en el orden federal asisten desde hace un tiempo a procesos de reforma en la materia. SILVA SÁNCHEZ, Jesús María. SISTEMA DE JUSTICIA PENAL ADVERSARIAL EL ABC DEL SISTEMA DE JUSTICIA PENAL ADVERSARIAL ¿CÓMO FUNCIONA? En la primera presentación, el representante de la persona jurídica deberá informar el domicilio de la entidad y constituir un domicilio procesal, cursándose en lo subsiguiente todas las notificaciones al domicilio procesal. En la doctrina anglosajona también se cuestiona el sistema de imputación vicarial, postulándose modelos de culpabilidad de empresa. Fax: (57+) 601 341 0147. [email protected] . En el mismo orden de ideas, Vid. Compliance y teoría del Derecho Penal. Palabras clave: persona jurídica - responsabilidad penal - política criminal - programas de cumplimiento - criminalidad de la empresa - … La actuación en beneficio y la atribución de responsabilidad lo puede ser en sentido amplio (strict vicarious liability) o restringido en función de la calidad ejecutiva del dependiente (qualified vicarious liability) (Aboso, 2018). Editorial B de F, Buenos Aires, 2014, p. 132, quien sostiene “como se puede ver la responsabilidad del ente gira en torno a la omisión de modelos organizativos: en este sentido, la construcción de los compliance programs como fundamento de la imputación subjetiva cumple una lógica de garantía una vez superado el versari in re illicita”. Nieto Martín, Adán [Dir.] [69] Nieto Martín, Adán. “Críticas de las modernas construcciones de una mal llamada responsabilidad penal de las personas jurídicas”. El cambio de sede, si no forma parte del estatuto, puede ser resuelto por el órgano de administración. [48] Laufer, William S. “La culpabilidad empresarial y los límites del Derecho”.–141. “Criminal Compliance”. Esto impulsará la siguiente ola de innovación y crecimiento de la productividad en la economía global. Indret. La inacción de la persona jurídica respecto a una decisión organizativa preventiva, la ejecución de una acción típica por parte de una persona física con vinculación … Prevención y reacciones corporativas. (2005) “La responsabilidad penal de las personas jurídicas, órganos y representantes”. [75] Gómez–Jara Diez, Carlos. Palabras clave: responsabilidad penal, responsabilidad administrativa, personas jurídicas, compliance, autorregulación, autorresponsabilidad, heterorresponsabilidad, gobierno corporativo, responsabilidad social, ética empresarial, ciudadanía corporativa. [56] En la doctrina se han formulado diversas críticas en torno a la atribución de responsabilidad “penal” a las personas jurídicas. Criminal Compliance. Incluso en la jurisprudencia norteamericana en alguna ocasión también se cuestionó el modelo de imputación vicarial de responsabilidad penal de las personas jurídicas. Fiorella Zucarelli, El Tribunal Fiscal de la Nación, a más de 60 años de su creación, y su preeminente resguardo de los derechos de los contribuyentes. Desde esta perspectiva, la circunstancia de que las organizaciones empresariales puedan generar una cultura empresarial de fidelidad o infidelidad al Derecho o expresado de otra manera, de cumplimiento o incumplimiento de la legalidad, constituye la base de su culpabilidad. En la doctrina penal, Feijoo Sánchez propone el concepto de delito corporativo. Responsabilidad penal de las Personas Jurídicas. En palabras de Von Liszt: “quien puede concluir contratos, también puede concluir contratos ilícitos o incumplir los contratos concluidos”. Nieto Martín, Adán. 12 422 delegados, de ellos: 5 478 mujeres, para un 44,10 %. La supuesta evitación de responsabilidad sería entones un mero traslado de responsabilidad que afectaría penalmente a otros sujetos, lo cual desde el punto de vista empresarial puede ser igualmente desastroso[36]. 5, Nº 9, Julio 2010, pp. Por su parte, Khulen señala que en términos generales, se denomina compliance a las medidas mediante las cuales las empresas pretenden asegurarse de que sean cumplidas las reglas vigentes para ellas y su personal, que las infracciones se descubran y eventualmente se sancionen. Libro homenaje a Klaus Tiedemann. Para poder dar respuesta a estas peguntas es importante analizar este concepto con aquellos fenómenos conexos propios de la actividad empresarial, como son el Gobierno Corporativo, la Ética empresarial y la Responsabilidad Social Corporativa. El debate que se presenta a continuación no es de lo más sencillo, además de poco notorio, pero ha provocado una importante polarización doctrinal, especialmente La relación entre compliancey ética empresarial o corporativa se ve reflejada en el modelo de compliance que adopte la empresa. [pp. Para el sistema de imputación basado en la culpabilidad empresarial, el delito de la persona física es el presupuesto, no el fundamento de la responsabilidad penal de las personas jurídicas[54]. Ivo Coca Vila – Alfredo René Uribe Manríquez. descubre un importante cartel en ese sector y exige a las empresas que se doten de programas de cumplimiento. Material type: … Cuando esto ocurre, la probabilidad de que se comentan delitos en el seno de las mismas aumenta exponencialmente. Capitalism and Freedom. Propuestas globales contemporáneas. En el Derecho comparado podemos apreciar que cada vez es mayor el número de legislaciones que responsabilizan a las personas jurídicas por los delitos cometidos por sus directivos, representantes y subordinados, en beneficio de estas. Para Gallo el compliance son sistemas internos de control que tienen algunas empresas con el fin de evitar incumplimientos normativos serios por parte de sus empleados y directivos o, de producirse estos, detectarlos[28]. Web1) La designación del juez ante quien se interpone; 2) el nombre, identidad y domicilio procesal del demandante; 3) el nombre y domicilio del demandado; 4) la relación numerada de los hechos que hayan producido, o estén en … Asimismo, el artículo 27° LRPPJ, contempla la aplicación complementaria del Código Penal y el artículo 28° establece la aplicación supletoria del CPPN en los casos de competencia nacional o federal alcanzados por la ley, invitando a las provincias a la adecuación de sus normas procesales penales a los lineamientos de la LRPPJ. “Cumplimiento normativo, criminología y responsabilidad penal de las personas jurídicas”. Hemos considerado compartir el artículo de nuestro director ejecutivo e investigador académico en ciencias penales, Eduardo Alejos Toribio: quién nos expone las aproximaciones más relevantes sobre los sistemas de valoración en la prueba penal: Un sistema probatorio es aquel «estatuto que regula la forma de indagación en los hechos dentro … En el caso de Chile desde el año 2009, con la Ley Nro. Esta última es el sitio específico donde la persona jurídica tiene su administración y su gobierno, que puede o no coincidir con el lugar en el que se llevan a cabo las actividades específicas relativas al objeto social. 5-6. Abel Atchabahian – Leandro Stok, Argentina y el Contrabando de Divisas – ¿Cuándo se configura? … [52] Al respecto, Vid. Por otra parte, es clara Carolina Prado al señalar que: Hasta el presente, el reproche penal a las personas jurídicas ha supuesto verdaderos esfuerzos pretorianos para los operadores jurídicos que, con frecuencia, han debido interpretar los alcances de esa responsabilidad al aplicar las normas que establecían sanciones en su contra, así como han debido definir el tratamiento procesal que correspondía asignarles. Si el Estado es incapaz de regular desde fuera a las empresas, la única solución posible sería valerse de ellas para conseguir sus objetivos[18]. Propuestas globales contemporáneas. Carrión Zenteno, Andy. Inicio, 11 de enero, Curso completo de responsabilidad civil. Pablo D. Eugster, Nuevo plan estratégico del IRS de EEUU – Dr. Alfredo Collosa, La base de cálculo de los reintegros aduaneros – Cont. 35 CPPF) y de juicio abreviado, pleno o parcial (art. “El cumplimiento normativo”. Indret. En la doctrina penal se han elaborado diversas “tesis” para la atribución de responsabilidad penal a las personas jurídicas, planteando la atribución de responsabilidad penal a la persona jurídica a través de un injusto propio de la organización empresarial, o, en otros casos, atribuyendo responsabilidad penal a la persona jurídica a partir de un injusto penal cometido por una persona natural. 30835 del 2.8.2018, se introdujo, al igual que en Italia, la responsabilidad “administrativa” de las personas jurídicas, aunque delimitada a los delitos de colusión, cohecho activo genérico, cohecho activo transnacional, cohecho activo específico, tráfico de influencias, lavado de activos [arts. Entre 2015 y 2019, con el afán de modernizar la justicia, en nuestro país se implementaron una serie de reformas que culminaron en la sanción de la ley N° 27.401[1] en diciembre de 2017, la cual establece la responsabilidad penal de las personas jurídicas privadas por ciertos delitos contra la Administración Pública. SILVA SÁNCHEZ, Jesús María. Sin embargo, el Tribunal Supremo, en el caso “Fly Machine SRL s/ Recurso extraordinario” (Rta. Valoración mercadería de importación – Carga de la prueba - “Paraná S.A. de Seguros c/ D.G. Ignacio Alú, Instituto Iberoamericano de Derecho Marítimo -IIDM- (nuevo Newsletter), Los altos precios de los alimentos y la fortaleza del dólar estadounidense son una “doble carga” para los países en desarrollo, dice la UNCTAD, Es probable que la actividad del comercio de servicios se debilite, con una ralentización del crecimiento en las principales economías, España necesita intensificar la aplicación de medidas contra el soborno en el extranjero sin demora, dice el Grupo de Trabajo sobre Soborno de la OCDE. Por una … Para García Cavero (2018), el hecho que acarrearía la responsabilidad penal de la empresa sería su defectuosa organización, no la simple vinculación del delito con sus actividades. Secretaría General Técnica, Madrid. Es decir, el órgano judicial debe intentar notificar fehacientemente a la persona jurídica en su domicilio legal, pero podría darse la situación en la que el domicilio legal se encuentre cerrado y, sin embargo, alguna de las sedes del ente colectivo sí tenga actividad. “La responsabilidad penal de las Empresas: Evolución internacional y Consecuencias nacionales”. Conforme al Derecho Federal, las intenciones de los representantes simplemente se imputan o atribuyen al representado. Cuadernos de Derecho Penal. En sentido opuesto, Gierke sentó las bases de la Teoría Organicista, considerando que las personas jurídicas tienen una personalidad real que no puede ser explicada a través de las categorías individualistas del Derecho privado. Atendiendo a los diversos actores que participan en la formulación de los valores, principios y procedimientos en la organización empresarial, o, visto de otra forma, en la relación dicha auto-organización guarda con el ordenamiento jurídico y el grado de voluntariedad de la empresa, en la doctrina penal Ulrich Sieber identifica tres modelos de regulación distintos: la autorregulación procedente en exclusiva del mundo de la economía, la co-regulación estatal y privada y la regulación puramente estatal. “Sanciones penales contra empresas en España (Hispánica societas delinquere potest)”. hecho de otro (de la persona física) 9 o, también calificado, modelo de heterorresponsabilidad o responsabilidad vicarial 10. Lo dicho, presupone un actuar antijurídico de sus directivos, mediante la creación de un riesgo en infracción a los deberes legales que provoca la muerte de un tercero. Editorial Hammurabi, Buenos Aires, 2012, pp. El segundo se da en la política de gestión de riesgos, ya que los códigos de buen gobierno consideran que una de las facultades indelegables del Consejo es aprobar la política de gestión de riesgos, así como el seguimiento periódico de los sistemas internos de información y control. María Gottifredi, Noción general sobre Clasificación Arancelaria – Mg Roberto Zagal (desde Perú), Messi, Neymar y las Reglas de Origen - Ricardo Xavier Basaldúa y Rosaldo Trevisan (desde Argentina. : 30-5-2006, Fallos: 329:1974), confirmó el rechazo del recurso de queja por la denegación de recurso extraordinario contra la decisión de la Sala I de la Cámara Federal de Casación Penal, que afirmó la irresponsabilidad penal de la persona jurídica y la consecuente imposibilidad de imponerle sanciones de esa índole; los tribunales inferiores habían declarado la nulidad de los requerimientos de elevación a juicio del fiscal y de la querella, dirigidos a la persona jurídica. Dogmática penal de Derecho penal económico y Política criminal. Para este fin, es fundamental que el compliance penal cuente con un canal de denuncias [Whistleblowing], un código de investigaciones internas y concretos protocolos de actuación ante la verificación de la comisión de un delito[39]. 6444 División administrativa ext. Revista Electrónica de Ciencia Penal y Criminología ISSN 1695-0194, Nro. 1 579 jóvenes entre 16 y 35 años, lo que representa el 12,71 %. 343 CPPF). Los edictos identificarán la causa en la que se la cita, la fiscalía y el juez que intervienen en el caso, el plazo de citación y la advertencia de que, en caso de no presentarse, se la declarará rebelde y se continuará el trámite hasta la acusación (art. Programas de prevención, detección y reacción penal. A esto debe agregarse que el CPPF legitima a la persona jurídica para celebrar acuerdos de colaboración, conciliación (art. [63] Para mayores referencias sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas en Chile, por todo Vid. Nuestra postura: Ley N° 30424 implementa un sistema de responsabilidad penal de las personas jurídicas, a partir del cual se debe inferir un esquema conceptual que garantice la … Santa Fe. (22) Por otro lado, la concepción constructivista no implica que las penas a las empresas sean idénticas a las penas a los individuos; sólo se … Parten del sistema vicarial para imputar la responsabilidad a la empresa y toman en cuenta la «culpabilidad de la organización» para, por medio de un sistema de atenuantes, agravantes Óp. 1352 del 07.01.2017 y por la Ley Nro. Óp. GARCÍA CAVERO, PERCY et al. [38] García Cavero, Percy. Una función del compliance penal es prevenir y descubrir las actividades ilícitas que puedan realizar los directivos y empleados de una empresa[35]. De acuerdo con el CPPF el fiscal o el juez intimarán a la persona jurídica para que lo sustituya en el plazo de 5 días, estableciendo que si no lo hiciere, será declarada rebelde. Estos datos a tener en cuenta son múltiples, por lo que tan solo puedo considerar alguno de los más importantes, sin que pueda aspirar a agotar la cuestión la existencia o ausencia de un programa de cumplimiento (…)” (p.135). Número 5. Trattato di diritto penale. 115–124. ), y que forman parte del bloque constitucional en los términos del artículo 75, inciso 22 de la Constitución Nacional (Martorell y Tazza, 2018). “Vigencia de la RPPJ en el Derecho sancionador español”. Finalmente, se analizarán las fortalezas y beneficios de la creación de un sistema de certificaciones, ante la actual intervención de la Superintendencia de Mercado de Valores, que … Rigen los mismos principios constitucionales y procesales que asisten a cualquier persona imputada de la comisión de un hecho delictivo, como así también toda otra garantía que le corresponda por la aplicación de los tratados internacionales que así lo establecen (v.gr., Convención Americana sobre Derechos Humanos, Pacto Internacional de Derechos Civiles y Políticos, etc. “La privatización de la lucha contra la corrupción”. “Compliance y Derecho penal: La experiencia italiana”. Remontándonos a la discusión doctrinaria de siglos pasados, aparece fuertemente arraigado el principio romanista societas delinquere non potest, seguido posteriormente por Savigny (Siglo XVII) con la Teoría de la Ficción. Por su parte, la jurisprudencia española en ese mismo año 2016 señalaba que “el sistema de responsabilidad penal de la persona jurídica se basa, sobre la previa constatación de la … [46] Cfr. Ara Editores, Lima, 2012, pp. El inicio de una larga andadura. Las consecuencias son, en primer lugar, que el modelo no deja al margen que pueda declararse responsabilidad corporativa sin encontrar un culpable individual. La Exposición de Motivos se puede ver en: http://www.congreso.gob.pe/Docs/comisiones2016/ConstitucionReglamento/files/dl_1352_(1).pdf, [65] Feijoo Sánchez, Bernardo. En este sentido, el CPPF regula la situación de las personas jurídicas en el proceso penal en el Título VI, denominado “Procesos contra Personas Jurídicas”, el cual en sus artículos 338 a 343 contiene normas relativas a los derechos y garantías, representación y defensa, rebeldía, citación y comunicaciones, conflicto de intereses, abandono de la representación, y legitimación para celebrar acuerdos. Esto conlleva a la pegunta de cuál es la función del compliance penal en materia de responsabilidad penal/administrativa de las personas jurídicas. El Derecho penal económico en la era Compliance. WebÍNDICE DE TABLAS Unidad Temática II Sistema de Responsabilidad Penal para Adolescentes (SRPA) Tabla 1. [37] García Cavero, Percy. Por una parte, la legislación argentina en lo referido al tratamiento de la responsabilidad penal de las personas jurídicas, se ha caracterizado por contener un cúmulo de nomas dispersas en leyes especiales que establecen diversas sanciones a personas jurídicas, y cuya naturaleza se halla discutida en la doctrina. DÍAZ–MAROTO [Dir.] Ahora bien, dicho sistema de responsabilidad penal fue modificado por el Ley Orgánica 1/2015[61]. Heine, Günter. Dogmática penal de Derecho penal económico y Política criminal. ABOSO, GUSTAVO EDUARDO (2018) “Responsabilidad penal de la empresa y corrupción pública: Estudio sobre la responsabilidad de la empresa en los delitos de corrupción nacional y transnacional”. NIETO MARTÍN, Adán. Hay otros quienes ubican al Compliance penal dentro de la teoría de la imputación objetiva de las personas jurídicas; por todos, Vid. La discusión dogmática que posiblemente tenga aquí lugar estará referida a cómo esta situación deficitaria toma cuerpo en la teoría del delito a utilizar para responsabilizar penalmente a la empresa surgiendo dos posibilidades: si el hecho propio de la empresa es un injusto autónomo, o si es, más bien lo que la hace penalmente competente del hecho materialmente ejecutado por el miembro individual. Esto se hace visible en mayor medida, cuando existe un verdadero compromiso de la Alta Dirección [top at the top] en orientar la actividad de la empresa generando un valor compartido y respetando, y haciendo respetar en el seno de la empresa, los propios valores y principios que ella misma se ha trazado en su Código ético, fomentándose de este modo una cultura de cumplimiento. Tirant Lo Blanch, Valencia 2015, p. 40. “El cumplimiento normativo”. 954, ap. La Ley Nro. Por esta razón la co-regulación se denomina autorregulación regulada, una forma mixta o intermedia entre la autorregulación y la regulación estatal, que se caracteriza por conceder un margen de discrecionalidad a aquellos que deben concretar el programa y por las fórmulas que emplea para estimular o presionar su adopción[19]. Definición de Sistema Penal El Sistema Penal, en la práctica, es, desde la antiguedad, uno de los … Si se entiende como mecenazgo y sostenibilidad sus conexiones son menores, si en cambio se fundamenta en la idea de good citizens corporations y asume la promoción de determinados valores éticos, el respeto a la legalidad [por ejemplo, a través de programas de cumplimiento], a los derechos humanos y la lucha contra la corrupción deben considerarse parte del mismo objetivo[16]. Sin embargo, el principal valor otorgado el compliance penal en dichas legislaciones es que sirven para eximir de responsabilidad penal/administrativa a las personas jurídicas, aunque también se establece que pueden servir de atenuantes cuando son adoptados parcialmente o ex post a la comisión del delito. NIETO Martín, Adán (Director). Bajo Fernández, Miguel. 12/10/22) – Sistema de importación de la República Argentina (SIRA) – Deroga SIMI y SIMPES – Lic. Dentro de ellos, existen quienes entienden que los conceptos propios del Derecho Penal tradicional resultan perfectamente válidos para responsabilizar penalmente a las personas morales, en tanto que otro grupo estima más adecuado elaborar un sistema de imputación penal propio de los entes colectivos que sea paralelo al sistema utilizado en el ámbito de las personas físicas (Reyna Alfaro, 2004: 110). Este último aspecto resulta de especial importancia frente a eventuales lesiones a las garantías de raigambre constitucional de legalidad, defensa en juicio y debido proceso. Disponible en: https://revistas.unc.edu.ar/index.php/esdeem/article/view/19607. El Derecho penal en la era Compliance. Existen razones organizativo–estructurales que, junto a la infracción individual, explican el hecho delictivo. Compliance y Derecho penal. La tendencia se orienta en este campo a que las empresas [el sector privado] asuman una función preventiva pública, basada en códigos de conducta, programas de cumplimiento [penales, administrativos, laborales, de gestión de riesgos en general] y en la vigilancia de la legalidad. “Modelos de responsabilidad jurídico (penal) originaria en la empresa”. Revista para el análisis del Derecho. 1–95. El CP circunscribe la responsabilidad de las personas jurídicas a determinados delitos, a modo de ejemplo se pueden citar: tráfico ilegal de órganos, trata de … [24] Vid. En especial Compliance anticorrupción y Compliance antilavado de activos. Introducción a la responsabilidad penal de las Personas Jurídicas. “¿Programas de cumplimiento como forma de autorregulación regulada? Por esta razón, si luego de declarada la rebeldía se demuestra que la incomparecencia estuvo justificada, debido a que existió algún impedimento no atribuible al imputado, corresponde disponer su revocación y la cesación de sus efectos;  b) declarada la rebeldía, la investigación debe continuar pero no es posible llevar a cabo aquellos actos procesales que requieren la necesaria intervención del imputado. Ara Editores, Lima, 2012, p. 141. La teoría del superior que responde [respondeat superior] –que proviene del Derecho de daños– considera que las empresas son los representados y los directivos, supervisores y empleados, los representantes. En esta fase se va a custodiar que se de correctamente el cumplimiento o la ejecución de la sentencia ya sea dictada por el juez de garantía como por el tribunal de juicio. KHULEN, Lothar/ MONTIEL, Juan Pablo/ ORTIZ DE URBINA, Iñigo [Editores]. 1106] y financiamiento del terrorismo. Su aparición se remonta a la década de 1930, cuando con el fin de evitar abusos de información privilegiada se comenzó a exigir a las empresas que adopten controles internos. Universidad Nacional de Córdoba. Descarga la página 1-15 en FlipHTML5.

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